重庆华生园食品股份有限公司破产重整案件

2021年度“全国破产经典案例”-----重庆华生园食品股份有限公司破产重整案件

     LD体育在线·(中国)官方网站担任管理人承办的重庆华生园食品股份有限公司破产重整案件，系运用司法重整制度，拯救危困民营企业，维护“老字号”企业驰名品牌商业价值，实现民生保障具有积极示范意义的典型案例，具有较大社会影响，评选为2021年度“全国破产经典案例”。

案情简介

    重庆华生园食品股份有限公司（以下简称“华生园公司”）于1995年设立，股东刘某某出资比例100%，出资金额7964万元。华生园公司是“重庆老字号”企业，是全国中小学质量教育社会实践基地、重庆市重要商品应急保供重点企业。公司曾获“中国驰名品牌”“中国烘焙食品糖制品行业百强企业”“重庆市物质文化遗产”等荣誉，华生园传统糕点制作技艺被评为重庆市非物质文化遗产。

   自2020年起经营活动出现严重困难，营收出现大幅度下滑，无法清偿到期债务。2020年7月8日，华生园公司向法院申请破产重整。2020年10月9日，法院裁定受理华生园公司重整申请。2020年10月12日，法院指定LD体育在线·(中国)官方网站担任本案管理人。经管理人调查，公司资产总额为1.25亿元，负债总额为2.13亿元，债权人数共719人。

案件办理

在重整期间，管理人两次公开招募投资人，但没有意向投资人报名。结合债务人在重整期间的实际经营收益情况，管理人从以下七个方面综合考虑制作本案重整计划草案：

（一）深度剖析破产原因，彻底改善公司治理结构。

重整计划采用“职业经理人”管理模式，针对华生园公司管理僵化混乱、商品不能适应消费新需求等现实问题，就食品生产及景区运营两大主要业务分别招募经营管理专业团队进行管理，彻底改善公司内部老旧的治理结构，激发管理团队活力，实现公司经营专业化、高效化、市场化，为企业发展赋予新动能。同时与管理团队就经营管理期间收益达成保底创收协议，实现公司在重整计划执行期间的稳定收益。

（二）采用“食品+文旅营运团队”新模式，构建产业新生态。

重整计划确认对外公开招募食品生产经营管理团队和景区经营管理团队，采用通过债务人继续经营的方式，以经营收益偿还债务，并采用留债方式，实现债权人100%清偿，最大限度地保全了债务人与债权人的权益，促进了民营经济健康发展及社会和谐稳定。

（三）接管金色蛋糕梦幻王国城堡，保证重整可行性。

金色蛋糕梦幻王国城堡作为华生园公司重要资产，为企业带来大量的收益，是关系到能否重整成功的重要资产。根据部分债权人提供的财产信息，法院指导管理人接管了案外人占有的金色蛋糕梦幻王国城堡。成功接管后，金色蛋糕梦幻王国城堡的门票、租金等收入均纳入债务人财产，用于清偿破产债权。

（四）保持债务人持续经营，大力提振各方重整信心。

为维持华生园公司市场份额，保障公司正常运行，经法院许可，华生园公司在管理人监督下继续开展经营活动。通过规范食品生产销售内部承包、门票管理等日常经营活动，重整期间华生园公司的食品、景区门票等销售额达1200余万元。公司持续的高额收益极大缓解了重整期间资金短缺的困境，提振了债权人、债务人及出资人等各方主体对华生园公司重整的信心，为后续重整计划采取经营式重整方式赢得了债权人支持。

（五）充分运用府院联动机制，切实保障职工合法权益。

高度重视华生园公司进入重整程序后可能出现的职工信访风险，法院带领管理人与大渡口区政府及其相关职能部门多次召开协调会议，协商处理华生园公司拖欠职工工资及社保的问题，并最终就职工工资及社保的支付时间、支付方式等问题达成一致意见。在各方共同努力下，妥善解决华生园公司近450名职工共计600余万元工资及社保拖欠的问题，及时稳定职工情绪，有效化解信访风险。

（六）分类处置债务人财产，有效提升资产利用价值。

根据重整工作需要，对重整非必要性资产，经债权人会议同意后对外公开拍卖，拍卖价款优先清偿对该资产享有担保权的债权，以盘活公司资产，获取担保债权人对重整的认可；对重整必要性资产，法院支持管理人依法接管华生园金色蛋糕梦幻王国城堡景区，收回景区经营权，并将其作为重整计划的重要运营资产，扩展重整计划的盈利空间。通过不同类别财产的分类处置有效提升资产利用价值，为重整计划制定奠定坚实基础。

（七）合理制定债权受偿方案，努力提高债权受偿率。

根据重整计划载明的后续经营方案，在保证华生园公司正常经营活动不受限制的前提下，管理人经过对华生园公司各项营业收入合理测算后，提出在重整计划执行期限7年内，以经营收益实现全部债权人债权本息100%清偿的方案，在拯救债务人企业的同时，最大限度维护债权人利益，实现债权人利益与债务人利益双保障。

2021年9月18日，法院裁定通过债务人重整计划。